【摘 要】住房公积金制度是为提高城镇居民居住水平而建立的一项重要的社会保障体系。但在房价逐步提高的今天，中低收入的人群越来越难买到一套自己的住房，高收入者却享受着住房公积金带来的实惠。尽快改变中、低收入人群购房难问题，已成为住房公积金制度改革的重中之重。
【关键词】住房公积金； 缴存； 贷款； 改革
住房公积金制度是实现职工住房社会化、商品化的一种重要方式。通过住房公积金的长期积累，可以逐步提高职工购建住房的能力。但近年来频频出现住房公积金储户购建房融资难和监督管理部门相互推诿的情况，如何解决好这些问题，使住房公积金真正发挥应有的作用，已成为全社会各阶层共同关注的热点问题。
一、住房公积金现状
住房公积金制度是国家在住房方面为中低收入群体提供的一项优惠政策，具有强制性、互助性和保障性。但是在强制性的前提下，仍然出现以下问题：
（一）覆盖面窄，差距大
住房公积金制度是国家为解决中低收入群体住房问题，依据国务院令而设立的强制性基金。就是这样一项利民政策，也只有少部分人可以享受，很多单位以职工岗位不稳定、编外人员无编制等理由，不给建立住房公积金或故意降低缴存工资基数，使职工根本达不到正常标准。而有些效益好的企事业单位，根据《住房公积金条例》中的有关条款在各方面利益的趋动下，不惜提高缴存比率或加大工资基数，争取多缴住房公积金，因建立住房公积金后单位可以冲抵利润，少交税费，个人可得到住房公积金本息，享受低息贷款，这样的结果会导致个人缴存额的不公平现象，职工的合法权益得不到有效维护，势必形成住房保障体系的难以拓展和不同部门在政策执行上的差别。
（二）贷款发放率低
住房贷款体系是由商业性住房贷款和政策性住房贷款组成的，我国的政策性住房贷款主要是住房公积金贷款，目的是帮助中低收入居民解决住房融资问题。但申请住房公积金贷款的借款人必须有一定经济实力，属于中高等收入者，低收入者只能到退休时全额领取，低存低贷实际上是让低收入者承受了利息损失的同时支持了中高收入者。即便是中等收入者，在购房时能贷到款，也会在繁琐的手续中感受不到任何的喜悦，住房公积金无形中成了高收入者贷款易、低收入者贷款难或贷不到款的尴尬境地，实际上背离了住房公积金的互助性，成为富人投机的“天堂”。
（三）监管制度不健全
住房公积金管理是按照“房委会决策、中心运作、银行专户储存、财政监督”的原则建立的。但是，住房公积金管理外部监管存在不同程度的漏洞，“房委会决策”流于形式，房委会成员大多由政府选定，难以真正发挥决策职能作用。财政监督形同虚设，对公积金的运作没有严格的监督程序，而且有的财政部门通过各种名义把住房公积金变成对外投资的“小金库”，为住房公积金收回留下难以弥补的缺口。住房公积金管理中心缺乏严格的内控制度，通过虚假证明等方式违规使用住房公积金缴存户的购房“保命钱”，使住房公积金本金受到很大程度的损失，保值增值更是无从谈起，基本达不到有效支持廉租住房建设。
二、加快住房公积金制度改革
住房公积金制度是为了帮助中低收入居民解决住房问题而建立的一项重要的社会保障制度。为了促进住房公积金制度不断完善，改善广大职工居住条件，满足居民不断增长的住房需求，必须进行住房公积金制度的改革。
（一）加强缴存执法力度
1.国家应把住房公积金制度提高到法的高度，使单位和企业必须给职工建立住房公积金。如不给职工建立或未足额缴存，可通过相关部门的配合停止其办理其他手续，直到给职工建立或足额缴存住房公积金为止。
2.住房公积金管理部门要建立和完善执法队伍，经常检查各单位的缴存情况，对违反规定未建立和不足额缴存住房公积金的单位要采取警告处罚、新闻通报相结合的措施，督促各单位按时足额缴存。
（二）提高贷款利用率
在经济快速发展的今天，房地产市场的变化日新月异，广大中低收入职工的住房公积金贷款需求也在渐渐升温，及时调整贷款政策，放宽贷款条件，提高贷款额度迫在眉睫。
1.对于申请贷款的职工，应提供简便的贷款审批手续，简化手续、缩短审批时间，建立个人住房贷款一条龙服务，方便广大职工贷款。
2.重点扶持低收入家庭购买小户型住房，努力降低贷款人的各种费用，减轻低收入职工的负担，在确保资金安全无风险的情况下，充分满足职工购房贷款要求，真正发挥政策性住房贷款的优势，造福于广大低收入人群。
（三）规范监督能力
1.彻底改变当前住房公积金监管体制下的多部门管理现象，可以直接由国务院审计部门进行定期或不定期的监管，不受地方政府的监管。审计部门在真实、合法的前提下，定期公布住房公积金缴存使用情况和重大事项等信息，增强住房公积金的透明度。
2.住房公积金管理中心要建立完善的内控制度，建立业务操作规程和违规追究程序，加强整体素质建设，确保住房公积金安全运行。发现问题及时解决，采取相互监督措施，使住房公积金真正成为想职工所想、急职工所急的一项利民政策。
【主要参考文献】
[1] 住房公积金制度将覆盖农民工.新华网，2007-03-18.
[2] 中国住房公积金制度存有三大问题.经济参考报，2006-11-15.
[3] 关于完善住房公积金制度的若干意见.荆门市人民政府.
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