［提要］党的十九大上，习近平再次把扶贫提高到新的战略高度，并对扶贫攻坚提出新思想、新目标和新征程。在这一时代背景下，探索资金向贫困农村地区流动，让贫困农户获得发展资金，走出贫困，成为政府驱需解决的问题。因此，发挥金融力量，着力精准扶贫，加大金融政策实施力度，创新金融产品和服务，夯实金融基础设施，开展金融扶贫势在必行。在金融扶贫政策中，扶贫小额信贷是一种创新，作为金融扶贫模式一种新的渠道和方式，尤其是对农村金融体系整体的变革和优化有着十分重要的意义。
关键词：乡村振兴；金融扶贫；小额信贷
一、引言
中共十九大报告强调“坚决打赢脱贫攻坚战”，这就指明了中国精准扶贫工作的方向。当前，我国扶贫工作已经进入到决战决胜阶段。扶贫小额信贷是我国推出的金融扶贫产品，是专门为低收入农户量身打造的特色产品，是实现低收入农户脱贫致富、是实现他们对美好生活向往的重大举措。自制度实行以来，农商行加大扶贫小额贷款发放力度，通过集中授信、上门服务、专门发放的“一站式”服务等方式，为低收入户发展生产、创业就业提供资金支持。做好扶贫小额信贷工作，可以有效解决低收入农户产业发展资金困难，对于落实好精准扶贫，加快低收入农户脱贫增收步伐，具有重大意义。扶贫信贷为农户提供了重要的金融支持，是实现精准扶贫的重要方式，也是精准扶贫的必然选择。扶贫贷款的优势在于可以精准投放到农户手中，通过调查国务院扶贫开发系统等农户档案数据，以此精准识别低收入农户的金融需求，确保扶贫贷款的真实有效利用，解决扶贫财政资金大水漫灌的问题。扶贫贷款以银行信贷的形式支持农村精准扶贫，通过市场化的方式来提高资金的配置效率。扶贫小额信贷在设立时就与传统的小额贷款的发展目标完全不同，传统银行小额信贷追求的是经济利益是以盈利为目的，而扶贫小额信贷着重点在扶贫，产生的背景是在特殊的制度和政策指导下，把政府作为主导，主体是金融机构，服务对象是低收入农户，提供生产经营性贷款，以提高低收入农户收入从而实现最终脱贫目的的一种特殊信贷方式；是一种将政府行政主导下的扶贫政治任务转为政府和市场力量的有机结合；大力发展扶贫小额信贷，是进一步完善国家开发式扶贫战略的重要表现。
二、扶贫小额信贷现状分析
中牟县地处中原腹地、黄河之滨，隶属河南省会郑州，古称圃田、牟州，汉朝设县，是历史上最早的奴隶起义萑苻泽起义、著名的官渡之战发生地，是道家名师列子、美男子潘安、民族英雄史可法等历史名士的故乡。中牟县土地总面积917平方公里，常住人口50万，辖12个乡镇、8个街道。扶贫小额信贷发放对象为有劳动能力、有增收项目、有贷款意愿和一定还款能力的建档立卡低收入农户。具体贷款额度和期限由放款金融机构根据贷款的建档立卡低收入农户的项目资金需求、还款能力等情况，在风险可控范围内自主审查、自主确定。贷款贴息和对放款金融机构的补助。贷款贴息：执行基准利率放贷政策。放款金融机构对建档立卡低收入农户发放的扶贫小额信贷，必须按人民银行公布的同期同档次基准利率执不得上浮或变相提高贷款利率。财政贴息政策。建档立卡的低收入农户能够如期归还扶贫小额贷款的享受全额贴息，由发款的金融机构先挂账垫付，再定期与政府财政结算。一些建档立卡低收入农户不能够按期归还，或者逾期归还全部贷款本息的，其正常贷款期限内的贷款享受贴息政策，逾期归还的那部分贷款将不再享受贴息政策。建立扶贫小额信贷风险补偿金制度。取消扶贫小额贷款担保金，相关县、区财政局在县级金融机构开设的小额贷款扶贫担保资金专户，已更名为小额贷款扶贫风险补偿专户。风险补偿费按一年期固定存款利率结算，利息收入应使用作为扶贫小额贷款风险补偿费的补充。风险补偿的规模和分担方式：各地按照上一年度平均贷款余额的10∶1建立小额信贷风险补偿，专项准备金，封闭式运作。风险补偿由省、县财政共同出资。贷款损失和还款政策、贷款损失风险分担以及每年发放小额扶贫信贷造成的损失，由县级小额扶贫信贷风险补偿机构和贷款金融机构共同承担。建立小额信贷扶贫统计报告和评估制度。各地扶贫小额信贷发放回收业务须纳入全国扶贫开发信息系统进行统一管理。
三、扶贫小额信贷存在的问题
（一）扶贫小额信贷覆盖面较窄。通过对中牟县扶贫小额贷款的现状进行了解之后，发现农商行在最近几年的扶贫小额信贷业务开展的还算比较顺利，但是仔细分析之后发现还是存在一些问题的，比如扶贫小额贷款发放的覆盖面来讲，依旧还是比较狭窄的。虽然中牟县农商行和中牟县扶贫办不断地进行宣传引导，已经非常努力地推广扶贫小额信贷政策。但是从整个效果来看，相对于目前中牟县存在的低收入农户而言，整个覆盖面还是比较狭窄的。需要通过市场的开拓等渠道来拓宽扶贫小额信贷的范围。（二）扶贫小额贷款的逾期率上升问题严重。中牟县农商行扶贫小额贷款最近几年的一个比较突出的问题是逾期贷款率的上升，这种现象是直接阻碍农商行扶贫小额贷款发展的关键因素所在。逾期率表明银行所发放贷款有没有按期收回。根据最近几年中牟县农商行的逾期贷款数据显示，从2016年到2019年这4年间，赣榆农商行扶贫小额贷款的逾期贷款余额在不断增加，逾期率0.32%。这种趋势对于赣榆区扶贫小额贷款的发展是不利的，因为农商行的扶贫小额贷款要追求的是稳定可持续性的发展，但是目前这种不断上升的趋势不利于农商行扶贫小额贷款业务的发展，一旦发放出去的贷款不能够完全按时收回，就使得银行不能保证足够的资金流通，影响其他贷款的发放，这样就造成了一种恶性循环。（三）扶贫小额贷款风险较高，贷款后续问题难以管理。扶贫小额信贷主要通过金融机构发放贷款，政府贴息的方式为低收入户提供无抵押、无担保的个人信用贷款，逐步推动农民致富、乡村脱贫。从预期来看，扶贫小额信贷有效实现资金的流动，无论是对金融机构而言还是对低收入农户的发展而言都有积极意义，可是理想化预期忽略了扶贫信贷业务中存在的各种变量，如家庭收入、资产不明晰、界定有困难等。在实践当中，由于农户本身存在文化程度不高，经济把控能力差等现象，所以往往即便是获取到了扶贫小额信贷的资金，也无法将之运用到合适的地方。甚至农户将这部分资金贷款出来之后将之存起收仅有的利息，或者就是贷款收到之后确实没有更多的用处就让之去做其他的事情。这样投放出去的扶贫小额贷款就发挥不了最充分的作用，当然也就达不到最初的扶贫效果。（四）扶贫小额贷款制度不健全。我国扶贫小额贷款是由政府设计制定并产生的，其中牵扯到扶贫办、金融机构、财政部门等众多政府机构，很多信贷扶贫机构的工作人员更是临时从地方单位抽调，并不具备专门从事小额信贷相关工作的能力。另外，扶贫信贷机构的工作包括评级、审核、放款等众多程序，工作量巨大，但相关信贷人员数量少，导致放贷工作容易出现纰漏，增加资金风险。扶贫小额信贷贷款周期一般为一年，贷款总额为5万元以下，而农户投资的种养殖项目周期较长，很多农户不得不留出一部分贷款用于首期还款，剩下的资金也只能投资于一些周期短、获利快的小项目，农户的经济行为受到限制。
四、扶贫小额信贷完善建议
（一）创新完善金融产品。因地制宜为不同层次的农民设计不同贷款方案，不局限于某一类型和某一个地区，研发有针对性的金融产品。有针对性的金融产品我们可以从以下三个方面入手：贷款利率、贷款额度、贷款周期。可以把过去传统的一些金融产品和互联网结合起来，发挥互联网的优势，积极鼓励农民尝试线上金融产品。创新完善金融产品，不仅可以满足更多农民群体的需求，而且间接的也可以降低金融机构的风险成本，使资金得到合理运用。（二）完善扶贫小额信贷风险防范机制。完善扶贫小额信贷风险防范机制，可以从以下两个方面着手：第一，健全信用制度。由于农民的文化水平较低，法律观念淡薄，因此在还贷的过程中经常出现违约的现象，有的甚至采用一些过激的方式去对抗金融机构。农民违约现象的增多究其根源是农村的信用制度不够健全，农民的信用意识也是欠缺的。因此可以创新农村信用评价模式。第二，健全信贷担保的体系。首先我们可以采用公司与农户绑定的方式进行担保；其次可以成立农户信用担保基金，农户信用担保基金专门从事为农户信贷担保。（三）完善政府金融服务机制。要想充分发挥金融扶贫工作的服务职能，需要上下级之间、各个部门之间承担起相应的责任。加强各部门之间的联动工作，针对不同的扶贫工作，划分到不同的部门，做到各个部门分工明确。（四）调整工作考核机制。中牟县扶贫小额信贷的迅速发展，对村镇干部产生了积极影响，也给继续开展工作带来了困难和压力。目前的评估方法侧重于向贫困家庭提供的贷款利率，这是城市和城镇管理人员面临压力的主要原因。有必要改革评价机制，注重结果，以真正确保资金的有效使用。具体评估中，应建立考核评价指标体系，对目前存款利率的优化，加上基本的耐心服务，从而有效地为低收入者提供小额信贷服务。
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作者：宋玉洁 单位：河南财经政法大学
