［摘要］小微企业是国民经济的重要组成部分，加强小微企业金融服务是发展实体经济的重要内容。为进一步深化小微企业金融服务，文章从机构建设、信贷管理、产品创新、流程优化、考核激励等多个维度，梳理分析了山西省小微企业金融服务的主要措施、改革成效，并揭示面临的问题和不足，提出了进一步改进和提升小微企业金融服务的路径和策略。
［关键词］小微企业;金融服务;金融机构
1引言
小微企业是国民经济发展重要的生力军，在繁荣经济、吸纳就业、改善民生、增加税收等方面具有不可替代的作用。今年4月17日，中共中央政治局会议在研判新冠肺炎疫情影响时，将支持小微企业发展列为“六保”任务①之一，要求大力改善小微企业金融服务。上半年，全国小微企业贷款余额已达35.6万亿元，其中普惠性小微企业贷款余额10.7万亿元，增长14.27%;普惠小微贷款户数2363万户，增加251.4万户，小微企业金融服务得到明显提升。但面对新冠疫情影响，客观来看小微企业发展环境仍十分不利，地方政府配套支持不够、金融资源供给不足，小微企业自身发展存在缺陷等问题严峻，需要多方发力有效破解。
2山西省小微企业金融服务现状
近年来，山西省银行业金融机构积极落实人民银行、银保监会等部门要求，完善小微企业金融服务体系，转变经营思路，优化运营模式，创新金融产品，改进服务方式，小微企业金融服务环境持续得到改善。
2.1设立小微企业专营机构
工行、农行、建行、交行等驻晋银行均设立了小微企业金融部或小企业金融服务中心，实行业务专营、人员专业、前中后台一体化管理。其中，农行山西省分行在该省11个地市各建立1家“示范性小微企业专营机构”，建行山西省分行配备100余人专司小企业金融业务。民生银行太原分行提出“做小微企业银行”战略定位，设立小微金融部、零售风险部、零售评审部等专职团队。招商银行太原分行建立小微企业金融服务三级体系，其中总行建立远程专职审批中心，分行建立市场营销室、风险管理室、贷后管理室，支行组建小微客户信贷团队，确保小微客户服务便捷、专业。晋城银行设立36家小微专营支行，从事小微信贷人员近500人。山西省农村信用联社成立三农小微部，对全省农信系统小微企业金融服务进行指导，全省设立小微企业专营机构180个。
2.2实行单独的信贷规模管理
工行山西省分行对小微企业信贷规模实行专列，对小微贷款发放按月监测、按季考评、专项奖励。农行山西省分行开展“百群千户暨集群性小微企业金融服务营销大赛”活动，采取“以大链小、综改圈小、百年强小、产业助小、政府扶小、电商联小、三板优小、商圈惠小”八种获客方式，全面推进小微金融服务工作。建行山西省分行将小微企业金融服务“三个不低于”纳入KPI考核，多维度考核推动工作。交行山西省分行将小微贷款纳入绩效考核，调动全行营销积极性。兴业银行太原分行拿出不低于全行信贷规模的30%支持小微企业。晋城银行实行“三单一专”管理，即:单列小微信贷计划、单独人财管理、单独贷款审批、专业团队营销，对小微企业信贷营销、审批、放款、管理一站式服务。
2.3创设小微企业专属信贷产品
工行山西省分行推出小企业周转贷、银政通、网贷通等产品，分类支持小微客户。农行山西省分行推出科创贷、税银通、厂房贷、智动贷等产品。邮储银行山西省分行推出了流水贷、信易融等纯信用产品和互惠贷、助保贷等弱担保产品。民生银行太原分行推出了网乐贷、流水贷、税单贷等信用贷款产品和云账户、二维码收银台、微多盈等新型贷款产品。兴业银行太原分行推出了创业贷、兴e融、积分贷等，服务初创期小微企业。渤海银行太原分行开办了专利权、版权、排放权、知识产权、广告投放权等贷款业务。晋城银行推出POS贷、的哥贷、接力贷、快续贷、仓储贷、分期贷等系列产品。山西省农村信用联社引导农信系统推出了50余种具有本土特色的小微金融产品，全省110家县级法人机构均与税务机关签订合作协议，推出了守信纳税企业“税易贷”业务。
2.4优化小微企业信贷业务流程
工行山西省分行将1000万元以下小微贷款审批权下放二级分行，对小企业贷款申请1天内做出反应，3天内做出结论，提高了办贷效率。农行山西省分行实行小微客户分层管理，推行“一次调查、一次审查、一次审批”，对500万元以下的微贷业务推行自助循环贷，便利客户提款、还款。邮储银行山西省分行推出“快捷贷”，将小微客户贷款从受理到发放缩短为5天。民生银行太原分行改进贷款评审模式，推行模块化管理，24小时内完成受理、审批。山西省农村信用联社构建了“乡村金融服务站—区域办贷中心—县级审批中心”三级快贷体系，对小微客户贷款快速调查快速授信、快速服务，契合小微融资短、平、快特点。
2.5实施单独的考核激励措施
工行山西省分行把小微业务“三个不低于”列为二级分行“一把手”考核指标，对超额完成或贷款负增长的，按内部转移资金的50bp分别给予价格补贴或成本扣减。建行山西省分行对新增小微企业基本户奖励3000元/户、新增非基本户奖励2000元/户。民生银行太原分行、招商银行太原分行、晋城银行制、晋商银行等机构认真落实小微信贷尽职免责机制，主要基于主观因素进行判断，在排除道德风险前提下实行免责。山西省农村信用联社制定《小微授信工作尽职免责管理办法》规定:有充分证据表明授信部门和工作人员按照有关法律、法规、规章、办法和制度勤勉尽责的，在出现风险时免除授信部门和相关人员合规责任。
3开展小微企业金融服务面临的困难和问题
3.1经济下行压力剧增，金融机构开展小微业务难度较大
一方面，在经济下行过程中，小微企业普遍存在订单不足、经营效益下滑、财务状况恶化等现象，部分企业甚至面临被市场淘汰出局的风险。银行作为资金提供者，要平衡风险与收益之间的关系，在拓展小微业务时可能设置的风险控制措施较以往增加。另一方面，小微企业受经济下滑影响销售额大幅下降，利润摊薄，部分企业保守经营，主动缩减业务，融资需求降低。这些因素都影响小微企业金融业务开展。
3.2小微企业信贷产品同质化，金融创新仍待加强目前，山西省银行业金融机构虽然推出了诸多小微企业专属信贷产品，但各银行之间小微企业信贷产品的同质化现象仍较突出(如税银贷)，而同质化导致服务对象的趋同性，趋同性导致金融业在服务小微企业方面对单一行业支持足够，对其他行业支持不足。因此，银行业在对小微企业金融服务上，产品待创新、流程待优化、服务待提升。
3.3小微企业贷款问责较严厉，有效激励仍显不足
尽管山西省金融机构大多制定出台了小微企业授信与贷款管理尽职免责办法，但银行纪检部门大多要求“有损失、必问责”，且山西省多数商业银行在不良贷款核销管理上规定:对于申请核销的不良贷款，必须责任人明确，且处罚到位。这些管理措施，决定了金融机构对小微企业客户经理的尽职免责制度在实际执行中不到位，导致基层银行分支机构在营销开展小微企业金融业务方面顾虑较大，积极性不高。
3.4小微企业诚信状况欠佳，银企之间互信程度较低
近年来，山西省持续推进社会信用体系建设，但在实体经济增速放缓、企业盈利能力下降形势下，部分小微企业信用状况恶化，刻意隐瞒重要经营信息，存在逃避债倾向。部分小微企业由于互保联保极易造成坏账连锁反应，当一家企业出现经营困难违约时，往往出现其他联保企业或联盟企业集体违约。部分小微企业在自有资金充裕、具有还款能力的情况下，拒不承担还贷义务和担保义务，银企之间信任危机加剧。
3.5小微企业自身经营管理不到位，影响获贷能力
该省小微企业大多处于生产下游低价值产业端，从事低层次生产，部分企业生产水平较低、产品竞争力不强、技术创新能力弱、持续经营能力差。多数企业生产规模小、资产价值低，缺乏抵质押担保物。部分企业财务管理不规范，资金体外循环严重，金融机构对小微企业真实信息获取渠道不畅通，银企之间存在严重的信息不对称问题。部分企业内部管理粗放，经营决策随意，缺乏稳健长远的发展规划，经营不稳定。
3.6政府配套机制不完善，小微融资帮扶作用有限
一方面，基层市、县政府性融资担保机构资本规模较小，且多数政府性融资担保机构资金“沉睡”，为小微企业担保意愿不强，担保作用发挥有限。另一方面，多数市、县政府未建立鼓励银行业加大小微信贷投放的风险补偿基金或奖励办法。再一方面，多数市、县地方政府未建立转贷资金，即使设立的也资金规模不足，手续过于烦琐、手续费较高、管理不规范，无法为符合条件的小微企业提供转贷资金支持，难以缓解小微企业到期贷款“周转难”问题，信用缓冲作用发挥不够。
4解决小微企业融资服务问题的路径和建议
4.1政府方面
4.1.1完善小微企业扶持政策，强化小微金融服务激励要坚持政府性融资担保机构准公共定位，强化支小支农，降低担保费率、减少或取消反担保要求，强化对小微企业的融资增信功能。要进一步搭建企银融资桥梁，推动基层政府壮大“过桥资金”，高效用好、用活转(续)贷基金，解决企业“周转难”问题。要出台针对小微企业融资信贷奖励办法、小微企业金融服务财税政策，适当放宽对小微企业贷款呆账核销条件、核销手续，加大支农支小业务正向激励力度。4.1.2建设小微企业信息共享平台，解决银企信息不对称问题要推进工商、税务、海关、环保、质检、水务、电力、房产、司法等公共信息整合，建立小微企业综合信用平台;鼓励各类中介服务机构、互联网创新平台进入政府公共服务平台，构建政府、银行、小微企业、第三方中介充分合作的“大数据”信息共享机制。要进一步完善纳税信用评价，深入推动“银税互动”。鼓励小微企业抱团发展，成立信用保证协会、合作担保机构，解决担保不足问题，提升小微企业获贷率。4.1.3强化政银企互动机制建设，创造良好的金融获客基础地方政府部门要在银行和小微企业之间当好牵线搭桥角色，加强银企互动，定期组织有融资困难的小微企业和银行面对面洽谈，做好小微企业融资项目推荐;建立小微企业信息沟通联系机制，定期发布中小企业产行业政策和重点扶持企业名录，便于金融机构与企业对接;定期组织银行业机构开展“金融入企”活动，倾听企业呼声，加强与小微客户的直接交流，完善产品政策，改进金融服务，创造良好的金融获客基础。4.1.4加强社会信用环境治理，营造良好小微企业信用环境地方政府要将信用治理纳入政府考核目标，常态化推动，培育健康、诚信的金融生态环境。各级司法、纪检部门要积极协助金融机构催收小微企业贷款拖欠，对恶意违约企业及业主加大曝光力度，形成舆论高压态势;要建立小微企业不良贷款诉讼绿色通道，提高该类案件的立案、诉讼、处置效率，严厉打击逃废债行为，营造良好社会信用环境。
4.2银行方面
4.2.1坚持专业化经营理念，完善小微企业信贷专营机构要进一步提升小微企业金融服务主动性，推进小微企业信贷中心及专营机构建设，培育服务团队，完善小微企业客户推荐和业务销售模式，改进小微企业贷款获客方式。在小微企业相对集中的地区，要设立相应的专营服务网点，借助互联网和网银渠道等现代媒介，拓展小微企业金融业务，确保信贷资金直达小微企业。要积极创新小微企业金融服务渠道，包括通过手机银行、网上银行和其他渠道服务小微企业，并加强应用互联网等新技术、新工具，研究发展网络小微企业融资平台。4.2.2聚焦小微企业金融需求，提升小微企业信贷创新能力要深入开展小微企业调研，聚焦小微企业需求优化产品结构，挖掘产品潜力，强化定制化服务。要加速推广“应收账款融资服务平台”和“小微融资服务平台”，进一步拓宽企业融资渠道。要积极创新小微企业贷款担保方式，在风险可控的条件下，探索小微企业信用贷款模式。要全面清理政府部门、商业银行和中介机构对小微企业融资不合理收费，降低政府性融资担保费率和过桥续贷基金费用，降低融资成本。4.2.3实施精细化差异化信贷管理，创新小微企业营销方式要鼓励银行业机构单列小微信贷计划，针对小微企业金融服务特点和风险水平，设计简捷、实用、高效的差异化业务流程，提升客户满意度。要针对小微企业特点大力实施精细化管理，对客户进行分类分层，针对不同类型的客户实施不同的授信政策和管理措施，当前特别是要加大对行业集群、转型升级、新兴业态企业的营销，如医疗、养老、文化、体育、互联网等小微客户群体的信贷投放，提升小微信贷服务品质。4.2.4强化小微企业信贷激励政策，推动小微金融服务开展要进一步完善小微企业信贷服务激励政策，完善专业运作机制建设、单独业务考核管理、绩效奖励和尽职免责，对小微企业金融服务好的银行，金融机构要给予更多的绩效或费用倾斜。金融监管部门要实施差别化的监管，适度放宽对小微企业金融服务的风险监管考核容忍度，更好地调动银行业机构开展小微企业金融服务的主动性和积极性。
4.3企业方面
4.3.1引导小微企业强身健体，提升小微企业规范经营水平要按照现代企业制度要求完善法人治理结构，规范自身管理，健全财务管理制度，增强信息透明度，消除与银行信息不对称的问题。在内部人员配置以及生产技术方面，要提高管理水平和劳动力素质，完善生产方式。同时，要建立小微企业信用自律机制，注重征信信息积累，以实际行动维护自身信用，拓展生存发展空间，改善自身融资环境。4.3.2推动小微企业结构调整，促进产业升级和技术改造要强化小微企业发展规划和科学引导，构建城市、县城、乡村不同地区各有侧重的小微企业产业结构。城市地区小微企业要借助现代技术，积极延展产业链条，拓展以创新技术为核心的行业新领域。县城及其城郊小镇的小微企业要充分利用连接城乡的优势，加快技术改造，加快产品更新和产业升级。乡村小微企业要积极立足当地资源，围绕粮、畜、果、菜等产业，大力发展农产品加工，大力发展特色产业链条，发展现代农业，以特色化、专业化经营提升小微企业市场竞争力。
参考文献:
［1］国务院政策吹风会.普惠型小微企业贷款“量增、面扩、价降”［EB/OL］．(2020－08－25)．
［2］中国银保监会，发展和改革委，工业和信息化部，等.关于做好政府性融资担保机构监管工作的通知［Z］．
［3］左希.多举措多维度发力银行业积极支持小微企业渡难关［N］．金融时报2020－04－24(02).
作者：台彦龙 单位：中国人民银行运城市中心支行
