摘要：企业在正常经营中会存在各种各样的风险，且并不都是可以避免的，这些风险会对实力较弱的中小企业造成经济损失。而企业财产保险能够帮助企业转移风险，在经营中做到未雨绸缪，防患于未然。本文主要分析了中小企业在我国国民经济中的重要地位，并讨论了我国开展中小企业财产保险的现实意义以及存在的问题，并在文章最后为促进我国中小企业财产保险的发展提出了针对性的建议。
关键词：中小企业；财产保险；企业风险
一、文献综述
财产保险是中小企业进行风险管理的一种有效手段，国内学者从各方面对其进行了分析研究。例如，康意、杨泽云在其文章中分析了中小企业目前的发展状况，并对比分析了国外中小企业财产保险发展情况[1]。杨晓钟、顾裔峥、卜松从中小企业本身、保险公司及政策三方面分析了制约中小企业参加财产保险的重要因素[2-4]。王炳三、秦阳分析了我国中小企业财产保险市场中存在的一些问题，并结合时代的发展，提出了为促进中小企业财产保险发展可采取的对策和建议[5-6]。秦阳、张贺哲、贾蕾等就中小企业财产保险进行了研究，不同的是，张贺哲的研究对象是营口市的中小企业，而秦阳、贾蕾则是以整个国内的中小企业为研究对象，研究范围更广[7-8]。笔者认为，中小企业在我国国民经济中具有重要的地位，但中小企业在参加财产保险时尚存在一系列问题，应充分分析此类问题存在的原因，并根据原因提出针对性的措施。
二、中小企业在我国国民经济中的重要地位
近年来，我国中小企业得到了快速、健康、持续的发展，为经济增长作出了很大的贡献。中小企业虽然经营规模不大，但地位不容小觑。很多大企业，如联想、海信、华为、海尔等都是由中小企业发展壮大的，可以说中小企业是中国经济的支柱，为国家贡献了50%以上的税收收入，并创造了60%以上的国内生产总值，获得了70%以上的发明专利，提供了80%以上的就业岗位（数据来源于新浪财经）。这些数据充分显示出我国中小企业在推动经济增长、增加就业、促进创新等方面具有重要的作用。中小企业在为社会不断创造财富的同时，自身所面临的风险也在逐渐增大。目前，保险公司在中小企业财产保险方面提供的服务尚未获得相应的开发，原因是多方面的，主要是其自身条件限制，影响了保险的供给和需求。保险是提高中小企业风险抵御能力的必然选择，是一种有效的风险管理手段，因此，为促进我国中小企业健康发展、增强企业的风险意识，对中小企业开展财产保险显得格外必要。
三、中小企业开展财产保险的意义
中小企业开展财产保险能有效提高企业抵御风险的能力，保障企业健康持续发展。一些中小企业已成为一类产品的龙头企业，其抵御风险能力的高低直接影响到其能否健康持续发展。中小企业开展财产保险的意义如下。（一）保障中小企业健康稳步向前发展。当前，一些中小企业在激烈的国内和国际市场竞争中存在很高的风险：企业的部分资产一旦遭遇不可抗拒的自然灾害，企业就无法正常运转，甚至可能会破产。企业的自主创新和科研工作也有很高的风险。如果企业投资了相应的保险，如同有了一笔可供救急的资金，使企业能及时渡过难关，转危为安。因此，中小企业实行财产保险对资产等进行保护，能够保障企业健康发展。（二）是创新保险竞争市场、发展保险业的必然选择。根据中国银行保险监督管理委员会数据，在财产保险市场中，车险保费规模已占财产保险规模的60%以上。在激烈的市场竞争中，保险公司仅依靠车险业务难以支撑其持续健康发展。目前，诸多保险公司为扩大自身的竞争优势，致力于开发新的保险产品、拓宽公司业务渠道、寻找新的可保资源。据不完全统计，中小企业财产保险的参保率低于5%，甚至在某些地区和某些行业中，中小企业的财产保险完全处于空白状态。因此为扩大保险竞争市场，保险机构可投入更多的人力、物力和财力，积极发展中小企业财产保险业务。总之，随着社会经济不断发展，企业如雨后春笋般不断涌现，企业财产保险也获得了长足发展。同时，企业财产保险还有很大的发展空间可供开拓。保险业竞争不断加剧，也决定了中小企业财产保险是我国保险业未来市场竞争的焦点。保险公司需要认识到，中小企业财产保险的发展具有重要作用。近年来，随着中小企业数量不断增加，保险公司可迅速扩大市场、扩大保险费范围以及击败竞争对手。我国中小企业面临前所未有的良好发展条件，必将获得进一步发展。为创新保险竞争市场，开发中小企业财产保险是不可避免的选择。
四、我国中小企业开展财产保险面临的主要问题
（一）我国中小企业投保意愿较低。中小企业财产保险的参保率一直很低，且主动投保的大多是高风险企业，如纺织业、纸业、化工业等，导致保险“大数法则”无法应用。同时在参保的高危企业中，道德风险事故频发，提高了保险公司对中小企业财产保险业务的赔付率，这使得保险公司对此类业务的风险偏好较低。（二）保险产品难以满足中小企业多样化的市场需求。我国中小企业数量多，需求复杂，因此其面临的风险也是多种多样的。不同规模、不同地域和不同贸易环境中的中小企业都存在不同的风险。然而，我国产险公司目前产品大多雷同，种类偏少，经营缺乏特色，造成保险市场中的保险产品难以满足中小企业多样化的市场需求。（三）保险机构提供服务的水平较低中小企业参保数量虽然较多，但单份保单数额较低，保险公司需付出大量的人力和物力，这会降低保险公司开展业务的积极性。此外，财产保险公司在产品的销售上付出了大量的时间和精力，使得日常性服务未得到充分的重视。
五、我国中小企业开展财产保险存在问题的原因
（一）中小企业的原因。1.风险管理意识滞后。我国部分中小企业风险意识不高，对自身所面临的风险常常抱有侥幸心理，往往只对高风险业务投保，并且缺乏对自身风险的系统性认识，风险管理意识落后，导致企业投保意识不强。企业往往专注于获取的利润，而忽视控制或规避潜在的经营风险。部分中小企业管理者甚至对保险的作用和种类功能缺乏认识，在企业盈利不佳或亏损的情况下，很容易压缩保险支出。2.资金实力不足，缺乏购买保险的能力。部分中小企业的风险管理能力不强，通常不具备通过建立自保基金和自保公司抗击风险的能力。企业一旦遭遇台风、洪水等自然灾害或市场变化、货款回流不及时的情况，其正常经营就会受到严重影响。同时，部分中小企业整体利润低，资金规模较小，负担重，导致企业可用资金少，缺乏购买保险的能力。（二）保险公司的原因。1.中小企业财产保险产品匮乏。在我国保险市场中，经营中小企业财产保险产品的保险机构数量比较少，提供的保险产品主要包括中小企业综合保险、责任保险、短期抵押贷款保证保险等，种类较少。2.保险公司对企业财产保险的重视度不高。保险公司的业务主要集中在车险、人寿险等方面，在财产保险方面，也主要集中在国有企业、事业单位层面。中小企业财产保险业务仍未得到保险公司的充分重视，特别是在制定承保政策时，许多保险公司对中小企业的承保条件有着几乎严苛的要求，因此中小企业财产保险的参保率一直处于比较低的状态。（三）政策原因。政府缺乏专项政策支持。在国内，政府虽然十分重视中小企业的整体发展，但对于中小企业参加保险缺乏专项扶持政策。对保险公司而言，办理中小企业的财产保险意味着其要承担较高的风险，这需要相关部门出台一些扶持政策和税收优惠措施，特别是要对中小企业的贷款保证保险和巨灾风险给予一定的扶持，从而提高保险公司服务中小企业的积极性。另外，人民银行虽然正在逐步建立中小企业信用征信系统，但收集的信息仅仅反映中小企业在商业银行的还贷情况，中小企业的财务和经营信息较少，给保险公司的承保和理赔带来了很大的困难。
六、中小企业开展财产保险的对策
（一）中小企业方面。首先，中小企业管理者不仅要增强自身风险管理意识，还要带头执行企业财产保险宣传和教育工作。其次，中小企业要对自身抵御风险的能力进行合理的评估，如哪些风险的发生不会在很大程度上影响企业的正常运转，是企业可以承担的，哪些风险是企业无法独立承担的。针对第一类风险，企业可以自保，也可以联合其他企业建立行业自保基金；对于第二类企业无法承担的风险，可以通过购买保险进行风险转移和分散。（二）保险公司方面。1.改善产品设计与提高服务能力。（1）实施差异化服务，进行市场细分。根据中小企业差异化的保险需求，为其设计针对性的财产保险产品，并设计各具特色的附加保单或批单，扩大企业的选择范围，避免企业购买保障内容重复的险种。（2）提供高效的客户服务。保险公司应以客户为出发点，提高网络销售、核保、理赔的服务能力，降低客户的时间成本，提高客户的满意度。同时应引进专业的技术服务人才，提升公司的竞争力。2.全面提高认识，推进保险服务。中小企业为我国经济发展作出了很大的贡献，能够缓解就业压力。对此，保险公司要大力发展中小企业的财产保险并积极推进保险服务，提高自身认知和服务能力，改善服务质量，从而降低自身的经营风险。（三）政府方面政府要加大政策扶持。在我国保险市场中，农业保险作为政策性保险在很多地区开始了试点工作，并逐步推广，取得了很多宝贵经验。从某种程度上看，我国中小企业的财产保险也面临着相似的问题：企业数量多、分布区域广、面临的气候条件多样、管理体制不健全、抗风险能力低下等。而与此相对的是其社会产值巨大、提供就业岗位的占比较大、是国民经济重要的组成部分等。因此，应当把建立政策性农业保险的宝贵经验应用到对中小企业财产保险市场的开发上来。另外也可通过一定的税收工具，对指定的保险产品、行业、地区和参保对象给予一定比例的税收优惠。
七、结语
开展财产保险是中小企业进行风险管理的有效手段之一，能否充分发挥其应有的风险保障作用，影响着中小企业未来的发展，同时也影响着我国经济的发展。因此，努力做好中小企业的保险业务，能够解决企业发展过程中的后顾之忧，为我国经济快速发展保驾护航。
参考文献
[1]康意,杨泽云.我国中小企业财产保险发展研究[J].东方企业文化,2012(17):3-4.
[2]杨晓钟.中小企业财产保险市场现状及对策[J].经贸实践,2016(18):162.
[3]顾裔峥.关于中小企业财产保险的探究[J].智富时代,2016(4X):48.
[4]卜松.谈谈中小企业财产保险面临的问题和发展路径[J].中国保险,2012(11):36-38.
[5]王炳三.中小企业财产保险存在的问题与对策研究[J].劳动保障世界,2018(11):46.
[6]秦阳.对中小企业财产保险市场现存问题的几点思考[J].劳动保障世界,2017(9):39.
[7]张贺哲.营口市中小企业财产保险参保现状、问题及对策[J].对外经贸,2018(1):84-86.
[8]贾蕾.浅析我国中小企业财产保险市场现状及对策[J].经济视角,2009(18):40-42.
作者:雷怡怡 单位:北京工商大学
